为什么要把银行持有的库存现金400加进去？

其他回答

• 黄同学
  请问把库存现金，银行存款，其他货币资金设置为现金流量项目，需要添加什么内容吗
  • 孙老师
    在现金流量表中，企业的备用金也属于其他货币资金。货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
    其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。 备用金是库存现金，所以是货币资金都要填入现金流量项目。
• T同学
  出纳当日送存银行的现金，指的是哪部分的现金，是超出限额的现金吗，还是每日只要有库存现金增加，就把增加的库存现金送存银行呢
  • 郑老师
    您好，是的，是超出限额的现金。
  • T同学
    老师，银行承兑汇票一定要到出票人的开户银行去提示承兑和提示付款吗，如果出票人的开户银行是中国工商银行当地某支行，那出纳能不能到到中国工商银行下的任一个支行去提示承兑和提示付款呢 商业承兑汇票是到出票人那里去提示承兑和提示付款吗，如果出票人离的太远会不会很麻烦 商业汇票的最长付款期为6个月，是从出票日起算的呢还是从到期日起算的
  • 郑老师
    您好，银行承兑汇票不一定要到出票人的开户银行去提示承兑和提示付款，直接交到贵单位的开户银行，委托您的开户银行收款就行了。商业汇票的最长付款期为6个月，是从出票日起算的。
  • T同学
    老师，商业承兑汇票的提示承兑和提示付款到哪里呢，一定要到出票人那里去吗
  • 郑老师
    您好，商业承兑汇票的提示承兑和提示付款到您的开户银行，委托您的开户银行收款，不用到出票人那里去的。
• 大同学
  为什么企业库存现金的限额，银行为什么要管？
  • 涂老师
    根据国务院《现金管理暂行条例》的规定，国家加强现金使用方面的限制和管理，主要是为了促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督。
    企业超限额大量使用现金，一是不利于安全，二是成本太多。包括两方面，一是企业自身的经营成本，如安全保卫、人员增加、假币鉴定等费用会增大。二是大量使用现金，会增加银行货币发行的额度，增加国家发钞的成本。另外企业大量保存现金，还会给社会造成不安定的因素。
    国务院规定中国人民银行是我国现金管理的主管部门。中国人民银行委托各开户银行对企业的库存现金进行管理。中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》规定，各开户单位的库存现金都要核定限额，库存现金限额由开户单位提出计划，报开户银行审批。经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。