现金Cash
　　银行存款Cashinbank
　　库存现金Cashinhand
　　流动资产Currentassets
　　偿债基金Sinkingfund
　　定额备用金Imprestpettycash
　　支票Check(cheque)
　　银行对帐单Bankstatement
　　银行存款调节表Bankreconciliationstatement
　　在途存款Outstandingdeposit
　　在途支票Outstandingcheck
　　应付凭单Voucherspayable
　　应收帐款Accountreceivable
　　应收票据Notereceivable
　　起运点交货价F.O.Bshippingpoint
　　目的地交货价F.O.Bdestinationpoint
　　商业折扣Tradediscount
　　现金折扣Cashdiscount
　　销售退回及折让Salesreturnandallowance
　　坏帐费用Baddebtexpense
　　备抵法Allowancemethod
　　备抵坏帐Baddebtallowance
　　损益表法Incomestatementapproach
　　资产负债表法Balancesheetapproach
　　帐龄分析法Aginganalysismethod
　　直接冲销法Directwrite-offmethod
　　带息票据Interestbearingnote
　　不带息票据Non-interestbearingnote
　　出票人Maker
　　受款人Payee
　　本金Principal
　　利息率Interestrate
　　到期日Maturitydate
　　本票Promissorynote
　　贴现Discount
　　背书Endorse
　　拒付费Protestfeecom