财务状况变动表中的现金基础SCFP.CashBasis
  (现金流量表)
  财务状况变动表中的营运资金基础SCFP.WorkingCapitalBasis
  (资金来源与运用表)
  营运资金WorkingCapital
  全部资源概念All-resourcesconcept
  直接交换业务Directexchanges
  正常营业活动Normaloperatingactivities
  财务活动Financingactivities
  投资活动Investingactivities