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关于做好2011年度会计决算工作的通知
各市（州）、县（市、区）供销合作社：
为做好全省供销合作社系统2011年度会计决算工作，根据总社《关于做好2011年度企业会计决算工作的通知》（供销厅财字〔2011〕93号）要求，结合我省实际，现就做好全系统2011年度会计决算工作的有关事项通知如下：
一、充分认识会计决算工作的重要性
会计决算是对全年经营管理活动成果的一个总结，做好会计决算，可以更好地总结企业和各级供销合作社理事会经营管理工作中的经验与教训，找到差距和不足，明确今后的努力方向和重点，不断提高经济效益；做好会计决算报表的汇总编报工作，可以全面地反映本地供销合作社改革与发展的成果，也是省供销合作社考核各市（州）供销合作社综合业绩的一个重要内容。
二、做好会计决算报表的编报工作
（一）编报范围
凡供销合作社全资、控股、参股以及开放办社吸纳的企业都要纳入编报范围内；凡是获得“新网工程”中央财政专项资金和供销合作社改革与发展省级财政专项资金扶持的单位都要纳入编报范围内。
（二）编报方法
2011年度企业会计决算报表的格式与财政部门规定的决算报表实行同一套表式，报表种类、格式、内容和指标填报口径统一按照省财政厅文件要求进行填报。
为了解、分析各级供销合作社所属企业的主要财务指标情况，2011年决算继续填报“供销合作社分层级主要财务指标表”（财会年企附01表），请按照规定的格式及编制说明如实填报。
（三）汇总报表种类
2011年度各市（州）、县（市、区）供销合作社需汇总上报省社的报表共8张：
1、资产负债表（财会年企01表）；
2、利润表（财会年企02表）；
3、所有者权益变动表（财会年企04表）；
4、资产减值准备情况表（财会年企06表）；
5、应上交应弥补款项表（财会年企07表）；
6、基本情况表（财会年企08表）；
7、供销合作社企业补充指标表（财会年企补13表）
8、供销合作社分层级主要财务指标表（财会年企附01表）。
（四）上报要求
1、按时、完整、准确地报送2011年度会计决算报表。各市（州）供销合作社要在规定的时间报送会计决算报表，同时要做到内容完整，除规定的8张报表以外，还要报送编制说明书和财务说明书，切实做到应填列的项目不遗漏，各项数据完整准确。
2、报送财政部门和报送省供销合作社的报表要完全一致。
3、2011年12月的月份电讯快报与2011年度决算报表相同项目数据要保持基本一致，主要指标不能有差异。
4、上报电子版报表。各市(州)供销合作社按照总社统一下发的同财软件电子版报表格式汇总填报，并于2012年2月25日前报送至省社财会审计处邮箱和供销合作社网上直报系统，上报的金额单位为“万元”,不保留小数。
5、上报纸质报表。各市（州）供销合作社报送汇总纸质报表一份及各县（市、区）供销合作社、本级企业汇总报表各一份，包括：年度汇总报表、编制说明书；年度汇总报表应印制报表封面，连同编制说明书和财务说明书装订成册，并加盖单位公章和个人签章。书面格式一律采用A4幅面打印纸打印，于2012年3月15日前报送至省社财会审计处。
三、决算要求
（一）加强组织领导。会计决算工作是全年工作成果的一个综合总结和反映，也是省供销合作社对各市（州）供销合作社综合业绩考核的一个重要内容，因此，各市（州）供销合作社要把2011年度会计决算纳入重要的工作日程，主要领导要亲自抓，组织财会部门并协调内部有关部门配合，共同做好2011年度的会计决算工作，同时要加强对所辖各县（市、区）供销合作社的指导。
（二）努力完成利润总额目标。利润总额指标是省供销合作社考核各市（州）供销合作社综合业绩的一个主要指标，各市（州）供销合作社要协调本级企业和所辖各县（市、区）供销合作社，如实地体现经营成果，必保完成力争超额完成省供销合作社下达的利润目标。
联系人：王 联系电话：
二〇一一年十二月二十三日
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