各个企业不一样，但大致如下：销售会计主要负责以下的工作：首先，开具增值税发票(有的企业把这项工作放到销售部门)。开发票要依据产品出库单和用户回执联(证明商品已收到)。其次，要负责产品销售和应收帐款的总分类核算和明细分类核算，要做到三相符(既帐帐、帐表、帐实相符)。
销售会计的岗位职责
1.负责公司销售往来的核算工作。
2.负责销售发票的开具工作。
3.负责销售发货通知单的开具工作。严格遵守“先款后货”的销售原则，按照产品调拨审批手续开具发货通知单。
4.严格管理和及时记录销售业务的应收、应付款项。
5.定期与客户进行往来款项的核对，保证销售往来的准确无误。
6.定期与销售统计核对发货明细。
7.月终向公司管理层报送当月销售明细及客户往来余额表。
8.协助主管会计结算各项运费，按时完成主管会计交办的其他工作。
9.完成领导交办的其他工作。
销售会计和往来会计的区别
销售会计：记录核算企业销售业务的会计岗位，从财务角度对销售的出库、合同签订、回款跟踪等问题进行记录核算管理。
涉及科目:应收账款、增值税销项、主营业务收入、主营业务成本、库存商品等科目，所以销售会计也叫作应收会计
往来会计：从字面意思来看，往来会计包括”往“和”来“两部分
涉及科目：应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款等科目
区别：销售会计叫作应收会计;往来会计包括应收会计和应付会计。一般小企业不作区分，大企业岗位设置细化，往来会计细分出了很多岗位，例如销售会计、应付会计等，所以往来会计包含了销售会计。
销售会计的常见会计处理
销售会计是公司出售产品后的财务业务岗位。一般人认为，销售会计只要开下增值税票，做下财务账，核对下业务往来账目就没事了。其实不只是这些工作，销售会计岗位要对产品出厂到开票挂账、回款的业务流程负责到底，还要对各项销售指标进行分析。
产品出厂的销售会计处理
销售会计要做好出库单据的审核，检查出库单是否重复、是否有张冠李戴的现象，发现问题及时找库房更改。此外，销售会计还要对出库单据进行跟踪，检查发出货物是否由客户签收，没有签收的督促物流科追要单据。因为对方不签收就没有依据证明对方收到货物，时间一长客户保管换人就无从查证了，只能算作公司的损失。发货后公司月末做会计分录如下：借：发出商品贷：库存商品
整理开票资料并入账
客户提供我公司结算信息，会计人员核对产品的名称、数量是否与我公司发货一致，没有开票的作为未开票处理。审核开票价格是否与协议一致，不一致时及时与业务经理联系，看是否有近期价格调整的没有上报财务，要审核客户的开票资料是否有变，更改的要及时通知公司开票员在税务系统里更改，以免开错发票造成退票。
把整理好的开票信息给税务开票员，并要与开票员说明发票上的备注项目。开完票后，销售会计岗位要对发票进行审核，项目有：发票的张数、客户的开票信息、发票金额，所开票产品的名称与规格是否与开票信息一致。
销售会计按增值税票整理制表做发票签回单，按客户的时间要求准时将发票寄出，并把快递派送单号记录备查。发票签回单回到公司说明客户已收到发票并挂账，如果在该到的日期没有返回签回单的按快递派送单号查看物流情况，确保开出发票后客户确认收到。现在有些公司对账时，有对方找不到发票的、不做记录无从查找的情况，这样公司不但有虚开税票的嫌疑，还多交了增值税。
销售会计岗位根据ERP财务管理软件，作发票入账，生成凭证。
借：应收账款货：主营业务收入应交税金———增值税———销售项税借：主营业务成本货：发出商品发货未开票产品的跟踪，要做到发货半年以上的产品都要开发票，不要形成发货后长时间不开票不能挂对方财务账而不能回款造成资金不能回笼。现在有些公司只核对财务账，对于发货后未开票的不与客户核对，好几年的发货产品都没有开票，客户采购配合查证还好，如无记录查找，公司的损失就大了。
发票开后退回的处理
公司开错发票未寄出时，销售会计在当月通知开票员及时作废重开。
如当月发现上月发票开错，对方也未接收认证时，当月销售会计写证明交开票员到税务局作开具红票申请。如果发票开错间隔一个月以上，180天以内才发现，对方财务未接收时，要客户开据拒绝接收发票的证明并让客户加盖财务章，由公司税务员到税务局开具红票申请。销售会计账务处理作会计分录：借：应收账款(红字)货：主营业务收入(红字)应交税金———增值税———销售项税(红字)借：主营业务成本(红字)货：发出商品(红字)如果超出180天的认证时间客户把发票退回时，不能做红冲处理了，这种问题按税务来说没有别的解决办法，只能是让对方接收过期发票，再由对方到其税务局开具退货红冲通知单，公司根据退货红冲通知单开具红字发票，这样相当于开票税金由客户承担了，客户如果对税金承受能力有限，可以协议解决。
财务往来账的核对
客户有网络平台的，可以查询到公司的账面余额进行核对，有差异的及时与业务经理联系或直接找客户财务部进行核对，并及时调整双方账面余额。还要一个季度与客户发一次对账函，要求双方盖章确认。
无网络平台的客户要一个月或一个季度发一次对账函给客户，确保双方账目相符，不符时作余额调节表，以免造成长时间不对账，形成呆账、死账。
财务往来对账函要求双方都要加盖财务章，一些小的客户有的只给核对一下余额，并没有书面的对账函，这是不可以的，如果以后再出现问题是说不清的。
货款的催要
双方合同协议有回款期限的，到期未回电话要及时催收，如果长时间不付款要给客户下达催款函以引起对方的重视。回款后财务销售会计作账务处理：借：应收票据(现金/银行存款)贷：应收账款
财务结账后的指标分析
应收账款的分析。应收账款来自货方余额的要查找原因，是回款上错账了还是对方付款了没有开具发票?对余额大的应收账款需催要货款;三个月以上没有业务往来的作应收账款预警表。
客户利润分析工作。利润低于公司指标的要求客户涨价，或是停供。
销售费用分析表。销售费用是销售会计负责降低成本的一项指标，对费用进行同期比、上期比，找出差距分析以降低公司成本。
销售数量与销售收入的分析，按产品分析，按客户分析。
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