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福费廷是什么

2022-03-16 CMA 1653人浏览

老师回答

福费廷是包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。

贸易融资的方式主要有：保理、信用证、福费庭、打包放款、出口押汇、进口押汇。

国际贸易融资是国际上商业银行最为常见的传统信贷品种之一，它与国际贸易、国际结算紧密相连。积极稳妥地发展国际贸易融资业务，不仅可以为商业银行的信贷资金寻找到新的途径，还可以通过贸易融资带来国际结算业务量，增加中间业务收入，扩大市场份额。

福费廷，即未偿债务买卖，也称包买票据或票据买断，就是在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的，或经第三方担保的，期限在半年至五六年的远期汇票，无追索权地售予出口商所在地的银行或大金融公司，提前取得现款的一种资金融通形式，它是出口信贷的一种类型。

债务工具

出口商、进口商、包买商、担保行。大的福费廷业务可由几个包买商形成包买商辛迪加，共同从事大笔业务。

汇票、本票。汇票在出售给包买商的过程中，一定要背书注明“免受追索”，只有这样，才能达到出口商彻底转移风险的目的；本票（由进口商签发）不存在这个问题，因此实务中常用本票。

担保行

出具保函或在票据上背书保证（常用）。

贴现率

以LIBOR利率为基准，加上风险益酬（风险益酬根据开证银行的银行风险和国家风险而定，贴现息视不同国家设有最低值（含LIBOR）），具体根据市场情况决定。计息期贴现日至承兑付款日止,宽限期视不同国家而定。

因为含有风险溢价，所以福费廷业务的贴现率高于一般业务。风险主要体如下方面：（1）一般业务中，贴入票据的金融机构对贴出者有追索权，即使主债务人违约，仍能追索贴出者；福费廷业务无追索权，若主债务人、担保行均破产，则由包买商承担全部风险；（2）一般贴现中用的都是6个月以内的短期票据，福费廷业务中的汇票、本票从半年到若干年，最长的可达10年，因此属于中期融资业务，风险较大；

承诺费用

承担费的收取按照贴现票据面值及承诺的实际天数乘以承担费率来计算。公式为：承担费=票据面值×承担费率×承诺天数/360

承诺期

一般为六个月；

宽限期

一般为七天；

期限

福费廷属于中期融资，融资期限可长达10年；

担保方式

主要有两种，一种是保付签字，即担保银行在已承兑的汇票或本票上加注“Per Aval”字样，并签上担保银行的名字，从而构成担保银行不可撤消的保付责任；另外一种是由担保银行出具单独的保函；

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