基金净值怎么估算
2020-05-21 14:14:21
经济师
1465人浏览
老师回答
基金净值估算公式：基金净值=总净资产/基金份额。基金净值是指基金总净资产除以基金总份额。基金的估值主要是在基金存续期间从整个基金的层面对基金资产和负债进行公允价值确定的过程。基金的估值侧重于在投资之后对投资项目价值进行持续评估。
股权投资基金的估值，是指通过对基金所持有的全部资产及应承担的全部负债按一定的原则和方法进行评估与计算，最终确定基金资产净值(NAV)的过程。
基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债
基金估值的原则：
1、若投资项目属于存在活跃市场的投资品种，则应当采用活跃市场的市价确定该投资项目的公允价值。
2、若投资项目无相应的活跃市场，则应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值方法确定公允价值。
3、有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资项目的公允价值的，基金管理人应在与相关当事人商定或咨询其他专业机构之后，按最能恰当地反映投资项目公允价值的价格估值。
基金估值方法：
估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。估值方法的公开性是指基金采用的估值方法需要在法律规定的募集文件高顿开披露。假若基金变更了估值方法，也需要及时进行披露。
2024经济师必考资料+学习计划表
- 历年真题汇总
- 高频精华考点
- 考试通关宝典
- 专业必考案例
- 各科公式大全
- 机考模拟试卷
*版权声明：
1、凡本网站注明“来源高顿网校”或“来源高顿”，的所有作品，均为本网站合法拥有版权的作品，未经本网站授权，任何媒体、网站、个人不得转载、链接、转帖或以其他方式使用。
2、经本网站合法授权的，应在授权范围内使用，且使用时必须注明“来源高顿网校”或“来源高顿”，并不得对作品中出现的“高顿”字样进行删减、替换等。违反上述声明者，本网站将依法追究其法律责任。
3、本网站的部分资料转载自互联网，均尽力标明作者和出处。本网站转载的目的在于传递更多信息，并不意味着赞同其观点或证实其描述，本网站不对其真实性负责。
4、如您认为本网站刊载作品涉及版权等问题，请与本网站联系(邮箱fawu@gaodun.com，电话：021-31587497)，本网站核实确认后会尽快予以处理。
-
2024年全国经济师职称考试时间已经确定！初中级经济师考试时间为11月16日、17日；高级经济师考试时间为6月16日。
2024-01-18 16:01
4805人看过
-
中级经济师人力方向报名时间一般集中在每年的7-8月份，报名条件有学历、工作年限两个方面，对自身的专业不做要求。
一、中级经济师人力方向报名时间
2024-01-18 15:01
3429人看过
-
中级经济师报考条件有学历、工作年限两个方面，考试科目有《经济基础知识》和《专业知识和实务》两科。
2024-01-18 15:01
3139人看过
-
中级经济师在中国人事考试网报名，具备报名流程如下：
2024-01-18 15:01
3821人看过
-
经济师证书查询系统入口在中国人事考试网（http://www.cpta.com.cn），具体路径为“全国专业技术人员职业资格证书查询验证系统”。
2024-01-18 15:01
4189人看过
-
2024年山西省高级经济师考试时间是6月16日，报名时间暂时还没有确定，预计是在4-5月份。
2024-01-18 15:01
4504人看过
精选解答
