用来衡量利率变动对银行当期收益影响的是()。
  A.缺口分析
  B.久期分析
  C.外汇敞口分析
  D.敏感性分析
 
  『正确答案』A
  『答案解析』本题考查市场风险计量方法。缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。
 
  在缺口分析中,当某一时段内的资产大于负债时,产生正缺口,即资产敏感性缺口,此时市场利率下降会导致银行的净利息收入增加。()
 
  『正确答案』×
  『答案解析』本题考查市场风险计量方法。在缺口分析中,当某一时段内的资产大于负债时,产生正缺口,即资产敏感性缺口,此时,市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。
 
  用来衡量利率变动对银行整体经济价值影响的是()。
  A.缺口分析
  B.久期分析
  C.外汇敞口分析
  D.敏感性分析
 
  『正确答案』B
  『答案解析』本题考查久期分析。久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值影响。
 
  金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长,并在到期日之前支付的金额越小,则久期的绝对值越高,表明利率变动不会对银行经济价值产生影响。()
 
  『正确答案』×
  『答案解析』本题考查市场风险计量方法。金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长,并在到期日之前支付的金额越小,则久期的绝对值越高,表明利率变动将会对银行经济价值产生较大的影响。
 
  按照业务特点和风险特征的不同,商业银行的客户可以分为()。
  A.法人客户和个人客户
  B.企业类客户和机构类客户
  C.单一法人客户和集团法人客户
  D.公共客户和私人客户
 
  『正确答案』A
  『答案解析』本题考查信用风险识别。商业银行按照业务特点和风险特征的不同,将商业银行客户划分为法人客户与个人客户。
 
  在信用风险管理过程中,商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别,以下各财务比率不属于盈利能力指标的是()。
  A.资产周转率
  B.总资产收益率
  C.销售净利润率
  D.资本收益率
 
  『正确答案』A
  『答案解析』本题考查财务指标的内容。在信用风险管理过程中,商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别,其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润率、资本收益率等。A选项属于营运能力指标。
 
  假定某公司2012年的销售成本为50万元,销售收入为200万元,年初资产总额为150万元,年底资产总额为220万元,则其总资产周转率约为()。
  A.54%B.108%
  C.53%D.56%
 
  『正确答案』B
  『答案解析』本题考查信用风险识别。总资产周转率=销售收入/[(期初资产总额+期末资产总额)/2],根据题意,总资产周转率=200/[(150+220)/2]×100%=108%。
 
  对单一法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括()。
  A.财务报表分析
  B.财务比率分析
  C.现金流量分析
  D.投融资策略分析
  E.经营项目分析
 
  『正确答案』ABC
  『答案解析』本题考查信用风险识别。对法人客户进行系统的财务状况分析的主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。
 
  与单一法人客户相比,集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征,这包括()。
  A.内部关联交易频繁
  B.系统性风险较高
  C.财务报表真实性差
  D.企业经营绩效差
  E.风险识别和贷后监管难度大
 
  『正确答案』ABCE
  『答案解析』本题考查集团法人客户的信用风险特征。与单一法人客户相比,集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征包括:内部关联交易频繁、连环担保十分普遍、真实财务状况难以掌握、系统性风险较高、风险识别和贷后管理难度大。
 
  个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括()。
  A.经销商风险
  B.假按揭风险
  C.由于房产价值下跌导致超额押值不足
  D.借款人的经济财务状况恶化的风险
  E.国家对房市采取宏观调控策措施
 
  『正确答案』ABCDE
  『答案解析』本题考查个人客户风险识别。ABCDE选项描述均正确。
 
  以下不属于按照信贷产品分类的个人客户的是()。
  A.假按揭
  B.汽车消费信贷
  C.信用卡消费信贷
  D.违约概率
 
  『正确答案』D
  『答案解析』本题考查个人信贷产品分类及风险分析。假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析,所以A项正确;汽车消费信贷,信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析,所以B、C正确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容,不属于按照信贷产品分类的个人客户,本题答案为D。
 
  由于资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的,因此贷款组合的信用风险一般()单笔资产信用风险的加总。
  A.大于  B.小于
  C.等于  D.不确定
 
  『正确答案』B
  『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。
 
  与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同,商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时,应更加关注()可能造成的影响。
  A.管理层风险
  B.生产风险
  C.系统风险
  D.个体风险
 
  『正确答案』C
  『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同,商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时,应更加关注系统性风险可能造成的影响。