出纳岗位职责有哪些?出纳的概念是什么?在日常生活和工作中,我们每个人都可能接触到岗位职责。正所谓:在其位谋其职。今天小编带大家一起来了解出纳的岗位职责和工作内容!
一、什么是出纳?
出纳是按照有关规定和制度办理本单位现金收付、银行结算及相关账户,保管库存现金、有价证券、财务印章及相关票据的总称。狭义的出纳仅指各单位会计部门的特殊出纳岗位或人员的各项工作。出纳是随着货币和货币兑换行业的出现而产生的。所谓“出”,就是消费和支出;而“纳”是指收入。
二、出纳会计岗位工作职责
1.负责公司日常的费用报销。
2.负责日常现金、支票的收与支出,信用卡的核对,及时登记现金及银行存款日记账;
3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。
4.每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。
5.负责向银行换取备用的收银零钱,以备收银员换零。
6.信用卡的对账及定期核对银行账目,编制银行存款余额调节表。
7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。
8.每周编制《货币资金周报表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管等。
9.每月编制《现金流量表》,并上报营运总监、财务总监、财务主管。
10.每月配合人事编制好工资表,并协助发放。
11.完成领导布置的其他工作。
三、出纳的工作内容有哪些?
1、收取各业务员上缴的现金销售款:
①收取现金,做好当面清点手续,注意是否有假币。
②逐笔清点。对照相关原始单据,如送货单,核对现金,发现问题及时与当事人核实。
③确认款项、单据总额清点无误。开具收据,连同原始单据送交核算员进行帐务处理。
2、办理各类付款业务:
①接到手续完备的单据,以现金或银行转帐方式付款。并在已现金付款的单据上加盖“现金付讫”戳记。
②办理网银转账付款业务时,应及时与收款方联系,确认款项收讫。
③办理有关收款业务。填写收款凭据,清点现金或其他形式的收款票据,及时办理相应的银行进帐业务。
④及时核对现金及银行存款日记帐,同时清点库存现金,保证帐实相符,并随时接受财务经理的检查。
⑤每周编制资金日报表,报总经理及运行总监,对于已支付未划帐的项目需特别注明。
⑥做好月末结帐对帐工作,每月30日之前,编制出现金及各银行的明细表,核对银行对账,查明差额或未达帐形成原因,跟踪解决。
⑦做好发票的申购、登记、发放、回收检查等管理工作。
⑧完成财务经理交办的其他工作。