出纳的工作内容主要包括:一、现金管理;二、银行结算;三、账务处理;四、费用报销;五、其他工作。

出纳都做些什么

一、现金管理

1.现金收付:按照公司规定和财务制度,负责现金的收取和支付工作,确保现金的流动性和安全性。

2.现金保管:妥善保管库存现金,确保现金的完整性和安全性,避免现金丢失或被盗。

3.现金盘点:定期对库存现金进行盘点,确保账实相符,及时发现并处理现金短缺或盈余的情况。

二、银行结算

1.银行业务办理:负责到银行办理各种结算业务,如存取款、转账、汇款等,确保公司资金的安全和及时到账。

2.银行对账:每月与银行进行对账,编制银行存款余额调节表,确保银行存款的准确性和完整性。

3.票据管理:负责购买、保管和使用支票、汇票等票据,确保票据的合法性和安全性。

三、账务处理

1.日记账登记:根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔序时登记现金和银行存款日记账,并结出余额,确保账目的清晰和准确。

2.凭证编制:根据审核无误的原始凭证,编制收付款凭证,并及时移交给会计主管进行账务处理。

3.报表编制:编制资金日报表、月度报表等,及时报告公司资金使用和结存情况,为管理层提供决策支持。

四、费用报销

1.费用审核:认真审核员工提交的报销单据,确保报销内容的真实性和合规性。

2.费用支付:按照公司规定和审批流程,及时支付员工报销款项,确保员工权益得到保障。

五、其他工作

1.工资发放:根据公司工资计划和员工考勤情况,编制工资表并按时发放工资和奖金。

2.税务处理:计提各种税金及附加,并到银行打印税单,确保公司税务处理的准确性和及时性。

3.印章管理:保管好财务印章,确保印章的安全性和合规性使用。

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