2015证券投资基金重点讲解:基金资产估值的概念
  指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算,进而确定基金资产公允价值的过程。
  基金资产净值=基金资产—基金负债
  基金份额净值=基金资产净值/基金总份额