填表A105000，坏账收回需要调表吗？

其他回答

• S同学
  纳税调整明细表A105000表里的折旧摊销，工资都不需要调整的话我还需要填写吗
  • 徐老师
    您好！需要填写。
  • S同学
    和我单位无关的表我保存了，这个还要申报吗，我怎样才能取消呢
  • 徐老师
    您好！您直接修改，然后再保存就可以了。
• s同学
  我的问题是：国债利息收入是否需要填报投资收益明细表a105030?是否需要在纳税调整明细表a105000反映，附表a105000中的投资收益和主表是否需要保持一致
  • 张老师
    您好，是的，是需要填报投资收益明细表a105030，是需要在纳税调整明细表a105000反映，附表a105000中的投资收益的账载金额和主表是需要保持一致，税收金额是0，那就需要纳税调减的。
  • s同学
    国债利息收入如果在表a105030中反映，就会在表a105000中反映，因为税收金额是0，会反映为纳税调减。另外该笔收入还需要填表a107010免税、减记收入及加计扣除，这样不就减了两次吗
  • 张老师
    老师 您还在吗
  • s同学
    您好，您填列A107010免税收入里了，那就不用填
• 空同学
  请问公司每年按照账龄计提的坏账准备，在汇算清缴申报时，只需要在A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金进行调增或者调减，只有在实际发生了应收账款收不回发生了实际的减值损失才填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表呢？比如18年我计提了3万的坏账准备，A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金行进行了3万的调增，19年有部分18年已经计提的坏账收回了，19年新增了5万坏账准备，我还是在A105000纳税调整项目明细表中的第33行资产减值准备金进行5万的调增呢？ A105000纳税调整项目明细表和A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表是这样理解吗
  • Y老师
    您好，这5万是你利润表中的数字么？这个位置要填的就是本年你利润表中资产减值损失的金额，因为他们影响本年利润了，而不允许扣除，所以要全额调增。