（二）成因分析
　　我国商业银行产品成本高、经营负担重的原因是十分错综复杂的，既有外在的原因，又有银行自身的原因，既有体制、机制不适应原因，也有经营管理者素质的原因，既有历史遗留问题，还有现在依然未能克服的原因。以下分别从外在、体制原因和银行自身两方面成因进行简要分析。
　　1、外在原因分析：
　　一是由于我国商业银行大多脱胎于原先的国家专业银行，历史承接的资产质量差，损失成本高。初步估计仅各家国有商业银行1995年承接各专业银行移交不良资产至少占现在不良资产的70%，因此可见各家国有商业银行的损失成本主要缘自原专业银行遗留的。二是受政策限制和政府干预严重，我国商业银行的自主经营权不能得到维护，我国商业银行不得不发放许多并非自愿的贷款，造成大量的损失资产。三是与其他国有企业一样，由于所有者的虚拟化造成银行经营责任和经营成果没有真正的负责者，加上政府要求的价值取向并不与我国商业银行的利润*5化目标完全一致，使我国商业银行丧失强化银行成本管理的内在动力。四是我国商业银行长期生存于计划经济的经济环境，经营管理模式一直笼罩于国家机关单位的思维定式中，形成官僚化严重、组织机构庞杂的银行成本管理体系，造成我国商业银行难以形成精简高效的企业经营组织结构。
　　
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