基本指标法(Basic Indicator Approach,BIA)使用总收入作为银行操作风险暴露的一项风险指标，并将操作风险的资本水平要求设定为银行前三年内平均正总收入的15%。

 

基本指标法使用银行的年总收入作为该银行的风险指标。这一方法假设银行的收入越高，规模就越大，其操作风险也就越大。

 

银行的操作风险资本要求是其过去三年年总收入平均值(按照剔除年总收入为零或负值的年份来计算平均值)的一个固定比例值。目前巴塞尔委员会设定的该固定比例值为15%。

 

由于计算方法简单，基本指标法必然是在内部系统及支持方面成本最小的一种方法。

 

然而，总体来说，对于衡量操作风险的大小，这种方法只是一个较差的选择，因为银行可能为防范操作风险而保留过多不必要的资本。

 

大多数银行经营很多不同种类的业务，每种业务都有其固定的独特风险状况、具体的内部操作风险监管要求和盈利潜力。

 

假定所有商业行为风险等级都相同的思想过于简单，因此巴塞尔委员会设定的固定比例值倾向于高估潜在风险，导致操作风险资本要求过高。

 

在实践中，基本指标法有局限性，因为它不是一个真正的风险指标，而且也不要求对银行的服务、政策和程序进行有策略的审查。

 

不过，这种方法确实简单而且所需的直接成本也极低。