高顿网校友情提示，*7迪庆藏族自治州会计实务考试辅导相关内容山东宝莫生物化工股份有限公司内部审计制度(三)总结如下：
　　年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。
　　第三十三条 内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、完整的记录在工作底稿中。
　　第九章 档案管理第三十四条 内部审计档案管理根据国家《档案法》,并参考公司档案管理、保密管理等具体办法建立、建全内部档案管理制度。对办理过的审计事项必须按规定建立并保管审计档案。14第三十五条 内部审计档案管理范围
　　(一) 审计通知书
　　(二) 审计报告及其附件
　　(三) 审计纪录、审计工作底稿和审计证据
　　(四) 反映被审计对象业务活动的书面文件
　　(五)董事会、委托审计方对审计事项或审计报告的指示、批复和意见
　　(六) 审计决定书以及执行情况报告
　　(七) 申述、申请复审报告
　　(八) 复审和后续审计的资料
　　(九) 其他应保存的资料。
　　第十章 附则
　　第三十六条本制度经公司董事会批准后执行,其解释权、修改
　　权归公司董事会。
　　山东宝莫生物化工股份有限公司
 　　　　
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