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自收到审计局对我公司《××(人)××(职务)期间经济责任审计的报告》后，主要领导和财务人员认真检讨了我公司在日常财务管理上存在的问题。虽然我公司在执行财经法规方面是严格的，但在“预(决) 算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费”方面还存在未按财经法规去做的现象。公司主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下：
针对存在的具体问题逐一整改：
一、对在预(决)算执行中存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目；挤占截留的×× 转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位。
二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已做了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把私人名义的存款已转入单位的银行存款账户；对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并已做了账务处理，个人借款已发了催款通知书，限期收回；对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支；固定资产已按照《行政事业单位财务规则》健全了固定资产账簿，并把已有的固定资产登记入账；加强完善内部控制制度，杜绝不合理开支；应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。
三、对部门收费存在的问题。公司××办已把违规收费所得全部上缴公司财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。
四、对停收租金的水泥厂，我公司经过调查核实，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增值和收益，不断增加公司财力。
在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：
一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习《财会基础知识》，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。
二是加强预(决) 算执行。严格按照《预算法》的规定编制公司预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对××的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用。
三是加强财务管理。严格按照《会计法》和会计制度的规定，进一步加强会计工作规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行账务处理。
1. 加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占、挪用；对××的转移支付确保按时足额拨付到位。
2. 加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩公司财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入账。
3. 加强固定资产的管理。对公司和固定资产清查评估，建立健全固定资产相关账簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。
4. 健全完善内部控制制度。加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据《会计法》规定，结合本公司经济发展的水平和现状，建立内部审计制度、岗位责任制度，建立固定资产、债权、债务清理制度和岗位交叉安排等有效的防范措施和治理对策。
四是加强对公司直属部门预算外资金的管理。公司财政加强对预算外收费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取预算外资金时，必须使用统一印制或监制的票据，收取的预算外资金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免了预算外资金的体外循环。
财务部：
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