出纳在报销流程中的主要任务包括单据审核、会计处理和付款操作。
单据审核：出纳首先需要复核员工提交的报销单据，确保单据真实、合法、有效，并且符合公司的报销政策和规定。这包括检查发票、收据等原始凭证的填写是否规范、完整，以及确保报销人、报销部门、报销事由、报销金额等信息齐全。
付款操作：在复核无误后，出纳需要按照公司的付款流程，及时将报销款项支付给员工。这通常通过银行转账等方式进行，确保款项准确无误地汇入员工的个人账户，并保留好付款凭证以备后续查账和核对。
1、含义：出纳是管现金支的收入和支出的并记现金日记账和银行日记账，付款之前要有经理签字审批方可付款，收到支票和大额的现金要入开户银行，每天库存现金原则上一般不能超过5000元，填写支票要注意数字大写保持票面整洁不能涂改，涂改支票无效。
2、报销流程
报销单据必须手续齐全，有相关部门人的签字。
报销人办完手续后，持单据向出纳报销。
注意是支付现金，还是预支款报销冲账
报销单据付款后，盖上“已付讫”印章。
3、出纳工作具体流程
①出纳的工作。办理银行存款和现金领取。负责支票，汇票，发票，收据管理。做银行账和现金账，并负责保管财务章。负责报销差旅费的工作。•员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。•员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。员工工资的发放。
②出纳工作细则。工作事项及审验等程序。失误防范及纠正程序。
③现金收付。现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。把每日收到的现金送到银行。
④不得“坐支”。每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
⑤银行账处理。登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。保管好各种空白支票，不得随意乱放。公司账务章平时由出纳保管。每日下班后上交账务章。
⑥报销审核。在支付证明单上经办公是否签字。若无，应补。附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。大、小写金额是否相符。若不相符，应更正重填。报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。
此外，出纳在处理报销时必须严格遵循公司的财务制度和相关法律法规，确保报销流程的规范性和合法性。
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