2015证券从业辅导《证券交易》：合格境外机构投资者的清算
　　每个交易日闭市后，中国结算公司根据托管人所托管合格投资者T日在证券交易所的成交数据及其他数据(包括派息、送股、新股认购扣款、新股申购冻结资金返还、应扣税费等)，计算托管人的资金应收或应付净额，以及托管人所托管的每个合格投资者买卖相关证券的应收、应付数量，产生证券、资金清算数据，确定托管人的交收责任。
　　T日清算完成后，中国结算公司将当日的证券、资金清算数据存放于中国结算公司结算系统，作为对托管人的证券、资金交收依据与交收指令;托管人应当及时从结算系统获取。托管人应当按照中国结算公司的证券、资金交收指令，按时履行交收责任。托管人对中国结算公司提供的清算数据存有异议的，应当及时反馈中国结算公司。经中国结算公司核实，确属清算差错的，中国结算公司将予以更正，但托管人不得因此拒绝履行或延迟履行当日交收义务。