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酒店行业小规模纳税人,代开发票没有手续费,但是要补齐税额才可以代开对吗?税额怎么算?为什么代开的专票不能抵扣进账税额
同学你好
税务代开发票确实需要先预缴税款后税务才会代开。
其次,开票酒店为小规模纳税人以简易计税方式纳税的不涉及进项抵扣的概念,它属于一般纳税人一般计税的要求
最后,收到开具专票对于客人来讲可以用于抵扣哈
同学你好
小规模纳税人代开发票,发票票面上增值税的征收率为3%。代开前还需要核定其他税额,所以建议你代开前与所在税务确定开票需要预缴的税额和携带的明细资料
老师,为什么0.5x800还要x2...
老师 这道题能详细的讲一下么 完全不太懂...
最后一步什么意思?...
老师,你好,如果用税额反推除收入,怎么推呢...
这题为啥这样算,不应该是(5000+3000-5000)*3...
老师,这道题讲讲...
老师,这题2×600×11/12是什么意思,为什么分子是11...
操作中的应补退税额没有显示出来,是哪里操作不对了...
你好,老师,已签订合同上的税额和商家开的发票上税额有一分钱差...
应纳税额和应纳增值税额的区别在哪里...
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教师回复: 勤奋的同学,你好。关于技术转让所得是有税收优惠的。政策概述: 一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。技术转让所得=技术转让收入-技术转让成本-相关税费这里技术转让所得是900-300=600,然后其中500万免税,剩下100万减半征收,所以最后只有50万是征税的,所以技术转让所得一共是600,只有50需要交税,所以纳税调减550。希望我的回答能帮到你祝你顺利通过考试!
教师回复: 亲爱的同学,你好~投分送视同销售,换投抵说的消费说中纳税人用于换取生产资料和消费资料、投资入股和抵偿债务等方面的应税消费 品,应当以纳税人同类应税消费品的最高销售价格作为计税依据计算消费税好好复习,有不明白的地方可以继续讨论哦~
教师回复: 同学你好:纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。本题选C。预祝考试顺利通过,加油!
教师回复: 亲爱的同学,你好~业务招待费、广告费和业务宣传费计算限度的基数都是销售(营业)收入,不是企业全部收入。销售(营业)收入包括销售货物收入、提供劳务收入等主营业务收入、让渡资产使用权(收取资产租金或使用费)收入等其他业务收入,还包括视同销售收入。但不含营业外收入和投资收益(从事股权投资业务的企业除外)学习加油,坚持就是胜利~
教师回复: 亲爱的同学,你好~因为消费税是价内税,计税依据中要包含有消费税本身。其次如果题干中给出了应税消费品的销售价格,不管是否含增值税,都是含消费税的,所以如果直接销售,有销售价格的话,那么销售价格中已经包含了消费税,直接用销售价格乘以税率计算消费税,不需要除以(1-消费税税率);但是如果没有销售价格,需要组价计算的话,我们需要自己把消费税包含到组成计税价格中,这时候就要除以(1-消费税税率)学习加油,有不明白的地方可以继续讨论~