就是要交多企业所得税吗？可是公司费用比收入多啊？

其他回答

• 董同学
  我公司今年不含税收入是17820576元，请问业务招待费占比例是多少，所得税前扣除是多少，需要交企业所得税吗
  • 潘老师
    今年的业务招待费是81121元
  • 董同学
    业务招待费是双标：一是业务招待费的60%；二是收入的0.5%；二者孰低进行税前列支。
  • 潘老师
    17820576✘0.005=89102.88我们今年的业务招待费是81121就不用交所得税了吧？
  • 董同学
    双标：17820576✘0.005=89102.88， 81121*60%=48672.6，可税前列支的部分是48672.6，需纳税调增32448.4
  • 潘老师
    老师，怎么做分录呢，还有，我们今年的利润是借方115881.74
  • 董同学
    老师，如果收入是18720576元，那我们今年的业务招待费应该控制在多少才不用调增
  • 潘老师
    业务招待费是肯定要调的，不论多少
  • 董同学
    老师，这是不要到所得税汇算时才调
  • 潘老师
    是的，汇算清缴的时候才调
  • 董同学
    老师我们今年有预缴所得税，在所得税调增时可以抵减吧？
  • 潘老师
    嗯，汇算清缴时可以抵减的
• 落同学
  老师就是企业所得税申报 这个月盈利了 要交所得税 但是下个月可能成本要比收入多很多 都是亏损的 这个月的所得税可以先不用交不
  • 陈老师
    你好，这个月盈利，就需要在第四季度根据利润情况预交企业所得税的
  • 落同学
    但是我们所得税是月报不是季报 我这个月有盈利 要不要交了？
  • 陈老师
    你好，当月累计是盈利需要缴纳 如果这个月盈利，之前月份是亏损，盈利弥补亏损之后是亏损，就不需要缴纳 盈利弥补亏损之后是盈利，就需要 缴纳企业所得税的
  • 落同学
    今年企业亏损了很多 第二年的盈利可以来弥补这个亏损不？这个做账怎么做？
  • 陈老师
    你好，可以用盈利弥补亏损，盈利弥补亏损不需要做分录的
  • 落同学
    填写报表的时候直接填上去吗?
  • 陈老师
    你好，在季度申报的时候，填写弥补亏损数据就是了
• 庞同学
  如果是溢价转让，是不是就要交企业所得税，多了多少，就交多少的企业所得税，是吗
  • 周老师
    你好，是 按溢价金额*所得税税率 计算企业所得税
  • 庞同学
    你好，比如原价100万，你按120万转让了，企业所得税就是（120-100）万 *25%=5万
  • 周老师
    你好，季度根据把这个转让溢价计入利润总额来申报缴纳企业所得税的
  • 庞同学
    如何交了
  • 周老师
    这个是不是根据所得税季度或年末时按收入交啊
• 寸同学
  老师您好，如果一个分公司，收入多，费用少，那么企业所得税交的就多，想少交税，该怎么办啊？
  • 舒老师
    你好，这个太透明了，只能看看收入是不是确认收入，费用是不是少计提了
  • 寸同学
    就是特别小的公司，收入都是实际的，费用呢还特别少，只能报一些人员工资，就没有其他支出了
  • 舒老师
    你这种收入都开发票没
  • 寸同学
    收入都是开发票的呀
  • 舒老师
    这样的话，你就不能调整收入了，因为税务局会和开票的比对，现在只能看看你的费用有没有少的了
  • 寸同学
    我们公司没有多少支出的费用，想到去税务局代开费用发票，但是又不能每个季度都去代开
  • 舒老师
    那这种就没法调整了，你们的房租，水电费，折旧都够了没
  • 寸同学
    房子是租的，一直没入账，也没有发票，房租可以不折旧，一次性入账么
  • 舒老师
    租的话，不能折旧的，只能按照摊房租费用
  • 寸同学
    就是特别小的公司，但是收入又挺多的，那该怎么办呢
  • 舒老师
    向这样的公司，还是规范交税，不然被查出来，就要罚款了
  • 寸同学
    但是我们是分公司，企业所得税是25%的，不享受减免
  • 舒老师
    现在只要是不是小微，高新，还有特殊企业，都是25%的