本期发生额不应该填3000吗？为什么填2000？

其他回答

• 旺同学
  这个1050为什么填本期发生额，不应该是期初余额吗
  • 赵老师
    你好，上一期有在期末余额体现吗
  • 旺同学
    筹建期也填了一张一样的，期末余额就是1050，营业期就应该有起初余额呀
  • 赵老师
    你好，如果之前有期末余额，那么这次抵扣应当是填写期初，本期抵扣两栏
  • 旺同学
    这是筹建期的报表，有余额，所以营业期那张答案是错的吧
  • 赵老师
    你好，之前有期末余额，这样填写是不对的
• 呢同学
  请问老师一般项目加计抵减额计算本期发生额和本期调减额填什么？是填本期进项税认证额吗？本期发生额和本期调减额应该填什么？
  • 谭老师
    本期发生额就是本期的进项税额。
  • 呢同学
    本期抵减额又该填什么呢？我公司正常计算应缴纳增值税52103.71元，销项81480.04元，进项29376.33，按照加计抵减规定我们公司不是应该可以加计抵减2937.63元的销项吗？那样计算应缴纳的增值税应该是49166.08元
  • 谭老师
    如果本期发生额填当期认证的进项税额，本期调减额我就不会填了
  • 呢同学
    是的，加计扣除进项的10%。
  • 谭老师
    按销项-进项-加计扣除。作为应缴纳的增值税
  • 呢同学
    你的调减是哪里，哪一行，拍照
• D同学
  老师本期发生额应该填那个数，期末应该有余额吗？
  • 徐老师
    你计税按1%计提的，但实际是税率3%，所以这里实际发生写2%的税额，这样主要可以减征这个2%，就可以体现你的1%税率了。