收到客户货款，需要给客户开具增值税发票怎么录凭证？

其他回答

• 思同学
  公司销售产品，是款到再开具增值税发票给客户，还是客户收到货后在收到发票？
  • 周老师
    你好，其实是先开具发票还是先收款并没有统一规定，看双方协商的。
• G同学
  收到货，未付款，未收到发票，但是货已经给客户送样品了，没开票给客户。分录怎么做。要交税吗？
  • 陈老师
    您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估应付账款 借：发出商品 贷：库存商品
  • G同学
    发出商品，可以设在库存商品二级科目吗？我一级科目没有发出商品。我可以记在销售费用里面吗？
  • 陈老师
    发出商品，可以设在库存商品二级科目
  • G同学
    我可以记销售费用-样品吗？
  • 陈老师
    后期样品需要开具发票么
  • G同学
    不需要开发票
  • 陈老师
    那可以计入销售费用-样品
• H同学
  上月给客户开具增值税专用发票，后面客户又退货，发票未退以认证。怎么处理？
  • N老师
    同学你好，对方已认证并入帐和抵扣，发票联和抵扣联不能退回，由客户到主管国税机关开具《进货退出或索取折扣折让证明单》，你企业根据客户提供的证明单，按原错票开具一份负数发票，然后在开具一份正确的发票给对方（负票和正确的发票的抵扣联和发票联一起给对方）如果全部退货，就开负数发票就可以了。