跨年冲红发票，发票已抵扣，分录、报表，税方面分别怎么处理？

其他回答

• 王同学
  退税发票已勾选不抵扣，但跨越要冲红，红字信息表勾选了已抵扣，请问怎么处理
  • 周老师
    作废了重新申请红字发票信息表
  • 王同学
    当月进项税用不用转出，申报表怎么填
  • 周老师
    同学你好 这个要转出的，直接冲减了勾选的进项了
• C同学
  老师 建筑施工企业，购买材料已认证未抵扣的发票冲红 和已认证已抵扣的发票冲红分录分别怎么做？
  • 周老师
    您好 您购买材料已认证未抵扣的发票请问分录怎么写的
  • C同学
  • 周老师
    那现在 借：工程施工 借方红字 应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字 贷：银行存款 贷方红字
  • C同学
    已抵扣的呢？
  • 周老师
    已经抵扣的 也是这么写 因为您待抵扣跟已经抵扣都是入的应交税费——应交增值税——进项税额 科目 所以现在分录一样
  • C同学
    税务局让做进项税额转出
  • 周老师
    应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字 就是进项税额转出的意思
• 兄同学
  老师 建筑施工企业，购买材料已认证未抵扣的发票冲红 和已认证已抵扣的发票冲红分录分别怎么做？
  • 刘老师
    您好 请问您已认证未抵扣的发票 进项税额计入的应交税费——待认证进项税额还是应交税费——应交增值税——进项税额
• T同学
  跨年发票红冲分录怎么做？
  • 陈老师
    做相反分录。 借：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：银行存款等 借：库存商品 贷：主营业务成本
  • T同学
    跨年发票 也是和普通红冲发票一样处理？
  • 陈老师
    是的，一样的处理方法。