为什么题目中让计算销项税额也要算进去呢?

像6小题中,应该是应缴纳增值税额吧,为什么题目中让计算销项税额也要算进去呢

S同学
2020-07-27 23:26:18
阅读量 526
  • 兴老师 高顿财经研究院老师
    和蔼可亲 勤勤恳恳 良师益友 教导有方
    高顿为您提供一对一解答服务,关于为什么题目中让计算销项税额也要算进去呢?我的回答如下:

    嗯嗯,同学你好,这个确实是销项税额,不是应纳税额哦,正常计算销项税额,虽然开具的普票,只是对方不能做进项的抵扣,但是销售方是要算税的,正常计缴哈,同学可以理解一下,有问题再沟通哈,学习是个由浅入深的过程,学习不易,但贵在坚持加油!



    以上是关于税,销项税相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
    2020-07-28 09:33:29
  • 收起
    S同学学员追问
    那进项不能抵扣,为什么会有销项呢?正常计税我懂,只是还不懂为什么要叫销项
    2020-07-28 16:44:37
  • 兴老师 高顿财经研究院老师

    嗯嗯,同学你好,业务6中不涉及进项呀,是对外提供的出租业务,是会产生销项税额的哈。同学可以理解一下,有问题再沟通哈,祝学习愉快!

    2020-07-28 16:54:50
  • 收起
    S同学学员追问
    我的意思是,对方取得普通发票不能抵扣进项税,那就是说没有进项,相应的出租方正常要交税,但是不能说是销项吧,没有进项哪里来的销项,不是这个意思吗?
    2020-07-28 17:01:41
  • 兴老师 高顿财经研究院老师

    嗯嗯,同学你好,咱们理论上理解是这样理解的,但是实践中,其实一般情况下,咱们是要开具专票的(除非说不能开具的情况下),否则对方不能抵扣,人家也不答应呀,老师在实务工作过,所以比较了解,我在实务工作中,如果人家能开具专票,而给我开了普票,我肯定是要问对方要专票的呀,所以你说的问题在理论层面理解一下就好哈,做题目时看清题目,按照规定来做题,就行哈,祝学习愉快!加油加油!

    2020-07-28 17:44:23
  • 收起
    S同学学员追问
    实务我没接触过,所以理论上来说,题目中要计算销项税额的时候这个是不应该计算进去的,只要最后计算应交增值税时计算进去就行了,但是答案不是这样的呀,答案算进去了,我如果不算进去的话就跟答案不一样了,到底该怎么处理啊
    2020-07-28 17:54:15
  • 兴老师 高顿财经研究院老师

    你是说出租的那个业务是吧,销售方开具的是普票,销项税额也是要算进去的,当期的销项税额是要算进去的哈,意思是开普票不影响销项税额的计算,只是说对方取得普票后,进项税不能抵扣,但是对方能不能抵扣跟这个题目无关,该算销项是要算的哈,你看是否理解。祝学习愉快!

    2020-07-28 18:05:49
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