苏州市财政部门加强内部控制制度建设

　　为强化对财政权力运行的监督制约，构建科学、规范、完善的权力内控机制，全面提高财政部门依法行政、依法理财水平，我市财政部门组织开展了内部控制制度建设工作。目前，以预算管理、预算执行、财政监督、绩效管理和行政管理五大模块控制制度为主体，以综合性管理制度为补充，以各业务处室控制制度子模块为基础的财政内部控制制度体系已经初步建立起来。
　　内部控制制度的建立，就是要实现以完善机制堵塞管理漏洞，以简化流程提高工作效率，以落实责任促进作风转变，确保各处室、岗位、人员的权力行使和公务活动，都能在制度约束下科学、透明、规范、高效运行。
　　制度建设的主要内容有：一是梳理岗位设置，明确职责权限。对照相关法律法规和“三定”方案，明确各处室、各岗位具体的工作职责，每一位工作人员均在各自的权限范围内，对照岗位职责，对所承办的业务负相应责任，做到岗位设立到人，职责落实到人，确保各项财政工作执行有力。二是梳理工作流程，规范业务操作。对预算管理、资金拨付、专户管理、会计核算、政府采购等各个业务流程进行修订完善；对预算内外资金、上级下达指标的分配、管理、监督等业务操作规程进行全方位规范。三是深入梳理各项法规、制度和程序。通过健全办事规则和程序制度，把职权和权力运行的流程用制度性文件固化下来，边整理边补缺，使局、处室、岗位的权力行使及所有工作人员从事的公务和业务活动，都能在制度约束下透明、规范、高效运行。四是全面排查风险点，构建风险防范管理体系。排查相关职能处室、岗位在履行职责过程中可能存在的风险。重点排查资金流量大、业务频率高、项目密集和权力相对集中的重点岗位可能存在的风险；排查行政许可、行政处罚等重要业务工作环节可能存在的风险。
　　通过加强内部控制制度建设，制定完善和落实相关制度措施，依法履行财政管理职责，重点关注民生专项资金管理使用是否规范，是否从严控制“三公”经费支出，规范资金拨付的控制、管理和审核，切实做到用制度管人，管权，管事。
　　开展内部控制制度建设，也是财政部门践行党的群众路线教育实践活动的重要举措之一。通过梳理工作流程，规范业务操作，合理回应基层和服务对象的呼声，各部门对预算执行业务、政府采购业务、统发工资业务、资产管理业务等多项财政业务提出流程优化措施，在确保财政资金安全和财政财务管理要求的前提下，合理简化操作环节，提高财政管理的透明度，提升财政工作效率。