AFP考试大纲考点解读：理财投资业务

　　商业银行的AFP理财投资业务是指银行购买有价证券的经营活动。银行购买公债券、国库券、公司债券等有价证券，不仅可以取得固定收入，而且有价证券作为资产的存在形式，具有主动灵活的特点，可随时变现，流动性高，但其利率风险、市场风险也较大。银行购买有价证券，目的是从中谋取投机利润，因此在经营证券的种类、到期日、分布地区、证券发行人等方面都要注意避免集中、注重质量，以分散风险，减少损失。在当前通讯设备高度发达的条件下，银行在国际AFP金融市场上买卖有价证券的投机活动越来越频繁，其活动范围也越来越广。

　　银行放款和AFP理财投资实质是一样的，但也有一些不同之处

　　3)中间业务

　　中间业务是指银行不需要运用自己的资金，只代理客户承办其委托事项，从中收取手续费的业务。主要有以下几种：

　　(1)汇兑业务

　　汇兑业务是银行(称承汇行)代理客户将现款汇往异地指定的收款人的业务。承汇行使用特殊的汇兑凭证(银行汇票或支付委托书)，命令异地银行(称承兑行)向指定收款人支付一定数额现款，并将银行汇票交给客户，由客户寄给异地收款人，由收款人直接到承兑行取款。支付委托书是由承汇行用邮信或电报直接通知异地承兑行，然后再由承兑行通知收款人取款。

　　银行办理承兑业务时，可利用汇兑之间存在一定的地区差和时间差，占用客户一部分在途资金，虽然每一笔款项可占用数额不大，时间也短，但由于银行每天办理大量的汇兑业务，这笔占用的资金数额就颇为可观，银行可充分利用。

　　(2)信用证业务

　　信用证业务是银行根据客户委托及所指定的条件向卖主提供信用保证的业务。由银行保证付款可以解决买卖双方互不了解、互不信任的矛盾。其中商品信用证是应买方要求，开给卖方保证付款的凭证，在国际贸易中应用尤为广泛;货币信用证是银行收取一定款项后，开给客户保证在异地指定银行兑取相应现款的凭证。银行经营信用证业务，可以从中收取手续费，并可以古用一部分客户资金。

　　(3)代收业务

　　代收业务是银行接受客户委托，根据各种凭证代替客户收取款项的业务。代收业务的对象包括支票、票据、有价证券和商品凭证等。

　　(4)代客买卖业务

　　代客买卖业务是银行接受客户委托，代为买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。银行在代理国家发行公债或代企业发行股票和债券时，可以从发行总额中获得一定比例的手续费，收入往往是非常可观的。

　　(5)同业往来

　　同业往来是银行之间在进行各项业务时建立的往来关系。银行在办理汇兑、信用证、代收代付业务时需要与同城的、异地的，甚至是不同国家之间的有关银行机构发生资金往来关系。银行间建立同业往来关系时需要订立一定契约，建立往来账户，通过这种账户办理相互委托的收付款业务、存贷款业务，银行之间也相应发生了债权债务关系，由于同业往来业务的相互性，其中相当大部分的债权债务可以相互抵消，余下的差额对某银行如果表现为负债，则它就占用了对方银行的资金，到一定时期清偿。

　　(6)租赁业务

　　租赁是资产的所有权和使用权之间的一种借贷关系，即由出租人(所有者)按照契约规定将财产租给承租人(使用者)使用，并按期收缴租金的经济行为。出租人保有所有权，承租人拥有使用权。

　　租赁的形式很多，其中AFP金融租赁又称AFP理财融资性租赁或资本性租赁，是由承租人自己选好所需设备，由银行下属租赁公司(出租人)出资购买后租给承租人使用。租赁公司投入的资金及利息在出租期内陆续以租金形式收回。承租人负责设备的安装、维修和管理。租期届满后可以退回和续租或将残值按市价卖给承租人。AFP金融租赁业务的开展，可以使承租人在减少大量开支、避免资金占压的情况下，及时更新设备，采用新技术，促进生产、流通的发展。

　　(7)信托业务

　　信托是指接受他人信任与委托，代为管理、营运、处理有关钱财的业务活动。信托中客户为委托人;银行为受委托人;受益人可能是第三者，也可能是银行。

　　商业银行开办信托业务可收取一定的手续费，并可占用一部分信托资金用于AFP理财投资放款业务。

　　(8)咨询情报服务

　　银行利用自己机构多、联系广的优势，收集和整理资金运动及其相关资料，为工商企业提供实用、准确的经济信息及咨询服务。其内容一般有介绍客户、提供资信调查等。

　　(9)自动化服务

　　自动化服务是指现代商业银行利用计算机技术和自动化技术为顾客提供快速有效的服务。服务内客主要有利用现款支付机、自动出纳机、售货点终端机和居家银行服务以及利用通讯卫星等设备为顾客提供全球性银行服务等。